חיפוש
סגור את תיבת החיפוש

כל מה שרצית לדעת על קרן השתלמות

גדילת כסף טווח ארוך

תוכן עניינים

זמן קריאה 3 דקות

אחת ההטבות הגדולות ביותר שעובד יכול לקבל מהמעסיק שלו ויכולה להיות שווה עשרות אלפי שקלים, “קרן השתלמות”.

מה זאת קרן השתלמות?

קרן השתלמות היא הטבה אשר ניתנת לעובדים (עצמאי יכול לפתוח לעצמו קרן כזאת), הכספים מאוגדים לקרן ומושקעים בבורסה על פי מסלול ההשקעה הנבחר. הכספים מושקעים בבורסה לטווח בינוני (או ארוך).

איך זה עובד?

עובד אשר זכאי לקרן השתלמות מפקיד 2.5% מהשכר שלו (ברוטו) כל חודש, בהתאם מפקיד המעסיק 7.5% משכר העובד (שוב ברוטו) כל חודש לקרן השתלמות.

העובד זכאי למשוך את הכסף שנצבר לאחר תקופת מינימום של 6 שנים (לאחר 6 שנים הקרן היא “קרן נזילה”).

שימו לב שעבור כל שקל שאתם מפקידים לחיסכון המעסיק מפקיד פי 3! (לרוב) 

כדאי לדעת שגם עצמאי יכול להפקיד לעצמו כסף לקרן ההשתלמות אך כמובן שאין לו מעסיק שיפקיד עבורו פי 3 (כמו אצל שכיר), אך כמובן הוא יכול להפקיד לעצמו, עד התקרה ההטבה טובה יותר מכל אפיק השקעה כמו גמל להשקעה/פוליסת חיסכון, התקרה לעצמאי היא 20520 שקלים.

נמחיש בדוגמא (עבור שכיר) עד כמה זה משמעותי:

נניח שהמשכורת שלי היא 10,000 (ברוטו), כלומר כל חודש מופקדים לקרן ההשתלמות 1,000 שקלים (250 ממני ו-750 מהמעסיק).

בחישוב פשוט ומהיר לאחר 6 שנים הצטבר סכום של 1,000*12*6 = 72,000 שקלים, כאשר שימו לב מתוכם הפקדנו רק 18,000, כלומר המעסיק הפריש 54,000 שקל במהלך 6 השנים האלו!

 

הטבה נוספת ומשמעותית למי שמושך את כספי הקרן לפי המועד הנקבע היא פטור מתשלום רווחי הון – בבורסה על כל רווח הריאלי שאנחנו עושים נצטרך לשלם 25%.

לדגומא רכשתי מניות ב- 10,000 שקלים, ולאחר חודש מכרתי את המניות ב-12,000 שקלים. 

הרווח שלי הוא 2,000 לכן אצטרך לשלם 25% מס כלומר 2,000*0.25 = 500 שקלים.

האם לפדות את הקרן כשהיא נזילה?

מכיוון שעבור הכסף הנ”ל לא נשלם מס, יש לנו מוטיבציה להשאיר את החיסכון בקרן ההשתלמות לתקופה כמה שיותר גדולה (ובכך לנצל את הכח של ריבית דריבית) לכן חשוב לא להתפתות למשוך את הכסף כעבור 6 שנים אם אנחנו לא זקוקים לו באופן מיידי. הנושא הזה כל כך חשוב שכתבנו עליו כתבה שלמה.

מגבלות

אחרי כל הטוב הזה נעבור לכמה הגבלות שבכל זאת קיימות בקרן ההשתלמות.

קודם כל חשוב להבין שזו הטבה – המעסיק ממש לא מחויב לפתוח עבורנו קרן השתלמות, עם זאת חשוב להכיר את הנושא וכדאי מאוד להעלות אותו כאשר דנים בתנאי העסקה (כמו שאמרתי לא פעם, השכר הוא לא המרכיב החשוב היחיד).

 

בנוסף ישנה תקרת הפקדה (1571.2 שקלים כל חודש לשכיר), ברגע שעוברים אותה הפטור מתשלום רווחי הון כבר לא תקף על הסכום שמעבר לתקרה.

 

חשוב להבין שבמידה ואנחנו אכן זכאים לקרן השתלמות, הכסף המופקד (2.5% שלי ועוד 7.5% מהמעסיק) יהיה תמיד ביחס לשכר הבסיס ולא יכלול תשלומי נסיעות, אוכל, ביגוד וכ’ו… (אלא אם כתוב במפורש בחוזה).

יש מקומות שלא מפקידים 2.5% העובד ו-7.5% המעסיק, זה המקסימום וזה מה שנהוג אבל לא חובה.

הלוואה:

ניתן לקחת הלוואה על חשבון הקרן בתנאים נוחים מאוד בדרך כלל, לא כל החברות מאפשרות, אך אלו שכן נותנות תנאים טובים להלוואה על חשבון הקרן (עד 80% במסלול לא מנייתי).

שאלות ותשובות – שכיר

  • שכיר האם אפשר להפקיד בצורה עצמאית?
    לא, גם אם יש לך קרן פעילה, זה חייב להיות דרך המעסיק.
  • ‏האם המעסיק חייב לפתוח לי קרן השתלמות?
    לא, זו הטבה.
  • ‏האם משתלם להפקיד מעבר לתקרה הפטורה ממס רווחי הון?
    תלוי, בעקרון משלמים מס מלא, גם בקבלת הכסף וגם על הרווחים, מצד שני זה אומר שמקבלים עוד כסף מהמעסיק.

    לכן אם יש אפשרות לבקש מהמעסיק להוסיף את הכסף לשכר זה כנראה עדיף (פשוט לשים בתכנית חיסכון אחרת כדי שהכסף יהיה נזיל ואין צורך לחכות), אם המעסיק לא זורם אז בסדר שישאר בקרן השתלמות.

    יתרון של להשאיר את הכסף בקרן השתלמות מעל התקרה זה דחיית מס (להבדיל מחשבון מסחר עצמאי למשל)

  • האם המעסיק רשאי לחייב אותי לבחור בחברה מסויימת לפתיחת הקרן?
    פתיחת קרן השתלמות זאת הטבה אבל אם המעסיק מסכים לפתוח אז לפי החוק אתה רשאי לבחור את החברה.
  • ‏אם אני מרוויח פחות מהמקסימום (נכון לשנת 2022 משכורת חודשית של 15,712), האם אפשר להפקיד בעצמי את ההפרש?
    לא

שאלות ותשובות – עצמאי

  • האם אפשר לפתוח קרן השתלמות נוספת כשכיר וגם כעצמאי?
    כן, התקרה תהיה כפולה מההיבט של מס רווחי הון אבל לא מבחינת הטבת מס הכנסה שנתית (מה שמוגבל עד 4.5% לעצמאי)
  • ‏האם אפשר לנצל תקרת הפקדה לא מנוצלת משנים קודמות?
    לא, התקרה להטבה היא לכל שנה קלנדרית
  • ‏האם אפשר להפקיד את המקסימום גם אם הרווחתי פחות?
    כן
  • ‏האם אפשר להפקיד גם מעבר לתקרה הפטורה ממס?
    כן, אך כמובן שאין הטבת מס והכסף יהיה נזיל רק כאשר הקופה תהיה נזילה.

כללי:

  • האם ניתם לפזר במספר חברות את הקרנות שלנו?
    במידה ויש לנו מספר קרנות, ניתן לפזר בין הגופים השונים. בעיקרון זה נותן סוג של פיזור אבל חשוב לשים לב למסלול (שמתאים לנו ולצרכים שלנו) ולהבין שכנראה שיהיו כפילויות (בסוף חלק מהחברות משקיעות באותם מקומות).
  • האם ניתן להשקיע לבד את הכספים?
    כן, זה נקרא IRA, המאפשר לנהל את הכספים תחת מגבלות מסוימות. IRA אפשרי בחלק מהחברות ובחלקן יש סכום מינימום לפתיחת קרן IRA.

מי שרוצה גם לשמוע את הפרק שלנו על קרן השתלמות, הפרק כאן:

נכתב על ידי בר נעמני – מייסד קהילת הפיננסים הגדולה בארץ בפייסבוק – “ידע שווה כסף – לי זה עולה יותר” 
https://www.facebook.com/groups/2210028712553194/
נערך על ידי אלעד יעקבי – מנהל בקהילת ידע שווה כסף

*** אין באמור לעיל המלצה לביצוע פעולות בניירות ערך, או מוצר פיננסי כזה או אחר, המידע לימודי בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ מקצועי ***

Print Friendly, PDF & Email
שתפו את חבריכם😀

12 תגובות

  1. כתבה ברורה ומסודרת להפליא
    תודה רבה
    פשוט לקרוא ולהבין כל מילה

  2. האם אחרי שעוזבים עבודה אפשר להמשיך להפקיד עצמאית לקרן השתלמות?

  3. האם התקרה שציינתם כוללת גם את ה2.5% של השכיר או רק את ה7.5% של המעסיק?

  4. אהלן. האם אפשר לפתוח קרן השתלמות IRA דרך כל בית השקעות? כי לא מצאתי באלטושלר שחם

  5. האם אפשר להפקיד לקרן השתלמות (כעצמאי) גם אם אין לי הכנסות בכלל?

  6. אהלן!
    תודה על הנגשת הידע 🙂
    פתחתי בסוף שנה קודמת קרן השתלמות, 90% במסלול מניות, 10% במסלול כללי.
    כרגע, סיכון לא משחק תפקיד, מבחינתי הקרן יכולה לרדת בשנים הקרובות ל- 0 אם בעוד תקופה ארוכה מעשור היא תהיה מקסימלית.
    אז 2 שאלות:
    1. האם יש יתרון כלשהו להשאיר 10% במסלול הכללי?
    2. האם עדיף מסלול מחקה מדד s&p על פני המסלול המנייתי מבחינת התשואה? במנייתי יש חשיפה לא רק לשוק בארה”ב, השאלה היא אם זה מעלה או מוריד מבחינת התשואה.

    1. בממוצע מסלול מניות עושה תשואה גבוהה יותר מכללי

      מסלולים מחקי מדד לא קיימים שנים רבות, אבל המדדים כן וברוב המקרים המדד מנצח את מסלול המניות
      (יש גופים שיכו את המדד, העניין שבלתי אפשרי לדעת מי אלו יהיו)

      מה שכן, מסלולי מניות בלא מעט מהגופים מחזיקים אחוז לא קטן במניות s&p

    2. בממוצע מסלול מניות עושה תשואה גבוהה יותר מכללי

      מסלולים מחקי מדד לא קיימים שנים רבות, אבל המדדים כן וברוב המקרים המדד מנצח את מסלול המניות
      (יש גופים שיכו את המדד, העניין שבלתי אפשרי לדעת מי אלו יהיו)

      מה שכן, מסלולי מניות בלא מעט מהגופים מחזיקים אחוז לא קטן במניות s&p500

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *

ריכזנו הטבות שוות במסחר עצמאי, הכל במקום אחד, לך רק נותר לבחור את ההטבה המתאימה ביותר עבורך